Comment optimiser ou faire fructifier un patrimoine ? Comment réduire son imposition ? Quelles sont les règles juridiques pour protéger son patrimoine des aléas de la vie et le transmettre dans les meilleures conditions ? Quelles stratégies adopter pour le dirigeant d’une entreprise ?

À jour des dernières dispositions légales, sociales et fiscales, cette édition 2026-2027 rassemble toutes les connaissances nécessaires pour réaliser un diagnostic et définir une stratégie patrimoniale, y compris immobilière.

Sur le plan juridique : les lois qui encadrent le patrimoine, le mariage, le Pacs, le divorce, le décès, les donations…
Sur le plan fiscal : l’impôt sur les revenus de capitaux mobiliers, l’impôt sur les plus-values mobilières, l’impôt sur la fortune immobilière…
Sur le plan financier : les produits d’épargne et de placement, l’optimisation d’un patrimoine immobilier, l’investissement locatif, l’assurance-vie, la gestion d’un portefeuille titre, l’épargne retraite…
Sur le plan immobilier : les différents régimes fiscaux ainsi que les stratégies à mettre en oeuvre afin de se constituer un patrimoine.

Cet ouvrage écrit par une équipe pluridisciplinaire de spécialistes (avocats, banquiers, conseillers en gestion de patrimoine, experts-comptables, fiscalistes, inspecteurs des impôts, notaires…) allie principes fondamentaux et outils opérationnels pour le conseiller en gestion de patrimoine.

Les auteurs des différents chapitres sont tous spécialistes de gestion de patrimoine et de ses domaines connexes, tels que le droit, la finance, la fiscalité : Yves Amiel, Serge Anouchian, Mathieu Becker, Catherine Bienvenu, Jean-François Carrier, Roseline Charasse, Pierre Chollet, Olivier Chomono, Vincent Cornilleau, Jean-Pierre Cossin, Mario Da Silva, Bruno Dalmas, Céline de Nercy, Jérôme Dubreuil, Gwenaëlle Laizé, Olivier Lejeune, Camil Mikolajczack, Frédéric Petit, Pascal Pineau, Renaud Salomon, Arnaud Sultan, Julien Tokarz, Sabine Vacrate.

Sommaire de l'ouvrage

Partie 1 : Le conseil en gestion de patrimoine
Chapitre 1 – Les professionnels de la gestion de patrimoine
Chapitre 2 – Le diagnostic patrimonial
Chapitre 3 – La dimension émotionnelle de la gestion de patrimoine
Partie 2 : La dimension juridique de la gestion de patrimoine
Chapitre 4 – Les régimes matrimoniaux
Chapitre 5 – Le divorce
Chapitre 6 – Les successions
Chapitre 7 – Les libéralités
Chapitre 8 – La protection du conjoint survivant
Chapitre 9 – La protection de la personne vulnérable
Chapitre 10 – Le démembrement de propriété
Chapitre 11 – La société civile
Partie 3 : La dimension fiscale de la gestion de patrimoine
Chapitre 12 – L’impôt sur le revenu
Chapitre 13 – L’imposition des revenus du patrimoine financier
Chapitre 14 – Patrimoine immobilier : location nue, régimes de faveur et plus-values immobilières
Chapitre 15 – L’impôt sur la fortune immobilière
Partie 4 : La dimension financière de la gestion de patrimoine
Chapitre 16 – Les produits d’épargne et de placement
Chapitre 17 – L’assurance-vie et la gestion de patrimoine
Chapitre 18 – La gestion d’un portefeuille titres
Chapitre 19 – L’épargne retraite
Chapitre 20 – L’investissement immobilier locatif
Partie 5 : Le dirigeant d’entreprise
Chapitre 21 – Le régime fiscal des rémunérations des dirigeants
Chapitre 22 – Les stock-options
Chapitre 23 – La protection du patrimoine du dirigeant
Chapitre 24 – La fiscalité de la transmission d’entreprise
Partie 6 : Études de cas de stratégie patrimoniale
Chapitre 25 – Stratégie patrimoniale
Chapitre 26 – Approche dynamique du règlement patrimonial d’une succession
Chapitre 27 – Étude de cas SCI