Comment optimiser ou faire fructifier un patrimoine ? Comment réduire son imposition ? Quelles sont les règles juridiques pour protéger son patrimoine des aléas de la vie et le transmettre dans les meilleures conditions ? Quelles stratégies adopter pour le dirigeant d’une entreprise ?

À jour des dernières dispositions légales, sociales et fiscales, cette édition 2025-2026 rassemble toutes les connaissances nécessaires pour réaliser un diagnostic et définir une stratégie patrimoniale, y compris immobilière.

Sur le plan juridique : les lois qui encadrent le patrimoine, le mariage, le Pacs, le divorce, le décès, les donations…
Sur le plan fiscal : l’impôt sur les revenus de capitaux mobiliers, l’impôt sur les plus-values mobilières, l’impôt sur la fortune immobilière…
Sur le plan financier : les produits d’épargne et de placement, l’optimisation d’un patrimoine immobilier, l’investissement locatif, l’assurance-vie, la gestion d’un portefeuille titre, l’épargne retraite…

Cet ouvrage écrit par une équipe pluridisciplinaire de spécialistes (avocats, banquiers, conseillers en gestion de patrimoine, experts-comptables, fiscalistes, inspecteurs des impôts, notaires…) allie principes fondamentaux et outils opérationnels pour le conseiller en gestion de patrimoine.

Sommaire de l'ouvrage

Partie 1. Le conseil en gestion de patrimoine
Les professionnels de la gestion de patrimoine
Le diagnostic patrimonial
La dimension émotionnelle de la gestion de patrimoine

Partie 2. La dimension juridique de la gestion de patrimoine
Les régimes matrimoniaux
Le divorce
Les successions
Les libéralités
La protection du conjoint survivant
La protection d'un incapable
Le démembrement de propriété
La société civile

Partie 3. La dimension fiscale de la gestion de patrimoine
L'impôt sur le revenu
L'imposition des revenus du patrimoine financier
L'imposition des revenus du patrimoine immobilier et les produits de défiscalisation immobilière
L'impôt sur la fortune immobilière

Partie 4. La dimension financière de la gestion de patrimoine
Les produits d'épargne et de placement
L'assurance-vie et la gestion de patrimoine
La gestion d'un portefeuille titres
L'épargne retraite
L'investissement immobilier locatif

Partie 5. Le dirigeant d'entreprise
Le régime fiscal des rémunérations des dirigeants
Les stocks-options
La protection du patrimoine du dirigeant
La fiscalité de la transmission d'entreprise

Partie 6. Études de cas de stratégie patrimoniale
Stratégie patrimoniale
Approche dynamique du règlement patrimonial d’une succession
Étude de cas SCI