Trésorerie d'entreprise - 4e édition
Présentation du livre
La gestion de trésorerie est au coeur de la fonction financière de l’entreprise.
Elle en constitue le bras armé. Entité cohérente et multiforme, elle conduit à
maîtriser des techniques bancaires rigoureuses et à manier des instruments
financiers sophistiqués.
Le travail du trésorier s’organise autour de deux grandes préoccupations :
la gestion des liquidités et la gestion des risques financiers dans
l’entreprise. La première, plus traditionnelle, concerne l’ajustement des flux
monétaires et la gestion de la solvabilité. La seconde recouvre essentiellement
les risques de change et de taux d’intérêt. La crise bancaire et financière qui a
débuté en 2008 a remis au premier plan la maîtrise des flux de liquidités, dont
l’importance s’est renforcée avec l’espace unique de paiement de la zone euro
(SEPA).
Cette quatrième édition, entièrement mise à jour et remaniée, suit
les dernières évolutions des instruments de financement et les dernières
réglementations. Elle est destinée à tous ceux qui souhaitent disposer d’une
référence complète à la fois sur les méthodes, les techniques, les marchés et les
instruments financiers les plus actuels et couramment utilisés.
Sommaire de l'ouvrage
La gestion de trésorerie dans la fonction financière de l'entreprise : évolution et perspective. La gestion des liquidités. Le budget de trésorerie. L'environnement bancaire et financier. La gestion des liquidités en date de valeur. Les instruments de financement. Le placement des liquidités. La gestion de trésorerie de groupe. La gestion des risques financiers. Définition et mesure du risque de change. Les instruments de gestion du risque de change. Les politiques de couverture du risque de change. Définition et mesure du risque de taux d'intérêt. Les instruments de gestion du risque de taux. Les politiques de couverture du risque de taux d'intérêt.
