Comment optimiser ou faire fructifier un patrimoine ? Comment réduire son imposition ? Quelles sont les règles juridiques pour protéger son patrimoine des aléas de la vie et le transmettre dans les meilleures conditions ? Quelles stratégies adopter pour le dirigeant d’une entreprise ?

À jour des dernières dispositions légales, sociales et fiscales, cette édition 2023-2024 rassemble toutes les connaissances nécessaires pour réaliser un diagnostic et définir une stratégie patrimoniale, y compris immobilière.

Sur le plan juridique : les lois qui encadrent le patrimoine, le mariage, le Pacs, le divorce, le décès, les donations…
Sur le plan fiscal : l’impôt sur les revenus de capitaux mobiliers, l’impôt sur les plus-values mobilières, l’impôt sur la fortune immobilière…
Sur le plan financier : les produits d’épargne et de placement, l’optimisation d’un patrimoine immobilier, l’investissement locatif, l’assurance-vie, la gestion d’un portefeuille titre, l’épargne retraite…

Cet ouvrage écrit par une équipe pluridisciplinaire de spécialistes (avocats, banquiers, conseillers en gestion de patrimoine, experts-comptables, fiscalistes, inspecteurs des impôts, notaires…) allie principes fondamentaux et outils opérationnels pour le conseiller en gestion de patrimoine.

Sommaire de l'ouvrage

Le conseil en gestion de patrimoine. Les professionnels de la gestion de patrimoine. Le diagnostic patrimonial. La dimension émotionnelle de la gestion de patrimoine.
La dimension juridique de la gestion de patrimoine. Les régimes matrimoniaux. Le divorce. Les successions. Les libéralités. La protection du conjoint survivant. La protection d'un incapable. Le démembrement de propriété. La société civile.
La dimension fiscale de la gestion de patrimoine. L'impôt sur le revenu. L'imposition des revenus du patrimoine financier. L'imposition des revenus du patrimoine immobilier et les produits de défiscalisation immobilière. L'impôt sur la fortune immobilière.
La dimension financière de la gestion de patrimoine. Les produits d'épargne et de placement. L'assurance-vie et la gestion de patrimoine. La gestion d'un portefeuille titres. L'épargne retraite. L'investissement immobilier locatif.
Le dirigeant d'entreprise. Le régime fiscal des rémunérations des dirigeants. Les stocks-options. La protection du patrimoine du dirigeant. La fiscalité de la transmission d'entreprise.
Études de cas de stratégie patrimoniale. Stratégie patrimoniale. Approche dynamique du règlement patrimonial d’une succession. Étude de cas SCI.